要点
- 离婚中的财务失误很常见，但通过适当规划可以避免。
- 超过70%的老年人表示，他们担心通货膨胀，以及在人生当前阶段拥有的钱比计划中更少。
- 能够提供终身收入的资产，往往是配偶赡养费终止和收入不足后的重要替代来源。
这是关于如何在离婚期间及离婚后准备并保护自身财务福祉系列文章的第三篇。请在此阅读第一篇和第二篇文章。
“灰色离婚”指的是50岁及以上夫妻的离婚。为了向灰色离婚夫妻及其成年子女提供重要财务主题的信息，我最近采访了莉莉·瓦西列夫。她是一名认证离婚财务分析师、调解员和诉讼离婚财务专家，也是全国知名的演讲者、实务专家、作家，并著有四本关于离婚的书，其中包括由美国律师协会出版的《金钱与离婚：掌握财务决策的必要路线图》。
CH： 有哪些建议可以帮助人们避免离婚中最常见的错误？
LV：一些最大的财务失误同时也是最常见的失误。大多数都源于规划不善。根据我的经验，尤其是对50岁以上女性而言，离婚后最大的遗憾是：在尚未充分了解情况、也未准备好的情况下，感觉自己被催促或被迫做出了会产生长期影响的财务决定。
现实情况是，在大多数离婚中，离婚程序的推进节奏是不可预测的。在任何时候，夫妻双方都很可能并不同步，无法一起向达成解决方案推进。财务经验较少、处于弱势的一方可能会感到没有准备好、受到胁迫、害怕，或因不确定性而陷入停滞。然而，如果不能足够快地达成解决方案，或者配偶反悔撤回提案，其代价会促使他们匆忙达成和解，只想尽快结束。遗憾就是之后留下的苦涩余味。
建议1：做好准备并做足功课。准备充分后，要重新掌控整个过程。你有权要求对每个选项进行充分解释，将每个选项与你的优先事项进行比较，并持续衡量你在财务上受到保护的程度所对应的下行风险。知道自己充分参与了财务决策，会让你在离婚后向前规划时更有信心。
CH：你提到财务失误很常见，而且源于规划不善。你能分享一些这类错误，以及如何避免让糟糕的分手变得更糟吗？
LV：我们先从哪些事情会在离婚后给你造成财务伤害，而且在离婚过程中经常处理不足说起。
处理债务——人们很容易只是简单地分割债务，并假设每一方都会尽责付款。正如正确评估资产价值很重要一样，了解哪些债务会影响你和你的信用评级也同样关键。
一个重大错误是让自己背负不公平份额的婚姻债务，或背负那些一旦配偶违约就会让你陷入风险的债务。责任和法律义务因州而异，因为有些州是共同财产州，另一些州是公平分配州。对于共同责任，债权人会尽最大程度向任一方追偿，对你的离婚协议即使有所考虑也很少。信用卡、贷款、抵押贷款、信用额度和租赁都是受联邦法律管辖的合同，而不是受州法管辖。州法管辖的是离婚。
建议2：在离婚过程中查明任何债务问题，并且只要可能，在离婚前偿还债务，或尝试对债务进行再融资，使其将来成为其中一方配偶的单独责任。务必通过三大主要信用机构，对你和你的配偶进行信用检查。你可能会发现未知的消费者债务、商业负债以及与业务相关的未决诉讼。将债务偿还计划纳入你的预算。
- 离婚的挑战
- 寻找咨询服务，帮助从离婚中恢复
CH：夫妻在分割资产时常犯哪些错误？
LV： 动用养老储备——分割退休资产可能很复杂。其中涉及谁在何时获得什么的计算是否不当，以及如果处理不当可能产生的罚金和税费。未能正确分割退休资产，还会导致递延纳税增长的损失，也可能导致你失去遗属福利。
要注意，并非所有退休资产都一样。《雇员退休收入保障法》（ERISA）确保大多数雇主退休计划受联邦法律管辖，并保护私营部门劳动者的资产。退休资产通常是婚姻财产中第二大的资产（仅次于家庭住宅），包括401K计划、养老金、利润分享计划，以及雇主提供的个人退休账户，例如SEP IRA和SIMPLE IRA。分割这些资产需要合格家庭关系令（QDRO）。
QDRO不仅会分割退休资产，还可以在你的前配偶去世时保护你作为遗属的权利。有些计划保证以年金形式在你整个余生中支付；另一些则以一次性总额进行分割。
最后，不要错过一个只有在离婚情形下才有、且只能根据QDRO实现的一次性机会：从退休资产中提取现金而无需支付10%的罚金（如果你未满59岁半）。提取现金可以帮助你支付账单、法律费用、偿还债务，或作为购买新房的首付款。虽然现金提取会产生普通所得税，但获得流动性的机会可能是一个关键优势。
建议3：你只有一次机会分割婚姻财产。没有重来的机会。与财务专家合作，例如认证财务规划师™、认证离婚财务分析师（CDFA™）或注册会计师（CPA），评估分割所有资产的选择，以满足你的需求和目标。
如果你未能准确计算如何分割这些退休资产并将其直接转移给前配偶的价值，那就是一个重大错误。美国单身或离异老年女性中，有一半对自己当前的财务状况感到不安，并希望增加每月现金流。
能够提供终身收入的资产，往往是配偶赡养费终止和收入不足后的重要替代来源。在不知情的情况下放弃那些提供终身收入的“黄金资产”，例如养老金或年金，是令人痛心的。
CH：离婚过程中还有哪些错误可能被忽视，并对离婚后的财务安全产生负面影响？
LV： 税务和难以估值的资产——不要被蒙蔽。即使两项资产在纸面上看起来具有相同价值，税务也可能使其中一项在估值时比另一项更不值钱。资产的成本基础至关重要，并且应当在你分割任何资产之前预先确定。简单来说，成本基础就是资产的原始购买价格。通常情况下，夫妻在分割中平均分担所有资产的成本基础（不考虑其他战略性财务因素），以便平均分享任何收益或损失。
分割难以估值的资产可能令人望而生畏，而且成本高昂。然而，如果你忽视了某项有价值的东西，你可能得到的会少于应得的公平份额。如果存在难以估值的资产，例如家族企业股份、专业合伙企业权益、出租物业、递延薪酬（限制性股票、股票期权）或私募股权投资，你可能需要财务专家的帮助。
无论这些资产是否能够以你的名义转移给你，你都可能有权获得其价值中属于你的份额。在你的离婚中处理好如何保护你的份额、如何与其他资产进行价值抵销谈判，以及如何核算这些资产应缴税款，对于你的长期财务计划至关重要。
建议4：与税务专家、认证财务规划师™或法务会计师合作，对资产及税后金额进行估值，确定你是否以及何时能够实现其价值，并在法律上保护你的权利。在离婚协议中纳入通知机制，以便在款项支付给你的前配偶时，能够及时取得已实现净收益。记住，你必须承担责任，追踪并监控未来应归属于你的所有资产，包括未来的归属事件和分配。
版权所有 2023 Carol R. Hughes, Ph.D.
参考文献
AAG现代退休调查，2021年12月8日，www.aag.com/retirement-survey-2022
原创文章，作者：Captain，如若转载，请注明出处：https://www.ormemo.com/5617.html